Preguntas de LatiniumCierre
Elaborado el:
1. 1. ¿Cuál es el objetivo principal del cierre contable?
Determinar el resultado económico del periodo (ganancias o pérdidas) y transferir los saldos de las cuentas de resultados a las cuentas del balance.
2. 2. ¿Qué cuentas se cancelan durante el cierre contable?
Cuentas de resultados: ingresos, gastos, costos de venta y costos de producción.
3. 3. ¿A dónde se transfieren los saldos de las cuentas de resultados después del cierre?
A las cuentas del balance general: activo, pasivo y patrimonio.
4. 4. Mencione al menos dos tareas que se realizan durante el proceso de cierre contable.
- Registrar detalladamente todos los ingresos, gastos y costos. 2. Cancelar las cuentas de resultados y transferir sus saldos a las cuentas de balance.
5. 5. ¿Qué información crucial se obtiene al finalizar el cierre contable?
El resultado económico del periodo (ganancias o pérdidas), esencial para la toma de decisiones financieras y la evaluación del desempeño empresarial.
6. 6. Describa brevemente el tipo de cierre contable 'Cierre Contable'.
Se realiza en la misma base de datos, cerrando las cuentas de ingresos, gastos y costos de venta. Se bloquea el acceso al año anterior para evitar modificaciones.
7. 7. ¿Cuáles son los requisitos para realizar un 'Cierre Contable'?
Contrato de mantenimiento, correo de notificación del cierre, no usar el sistema durante el proceso, y que el balance y el módulo estén cuadrados.
8. 8. ¿Qué se debe hacer antes de iniciar el proceso de cierre de año para asegurar la información?
Generar un respaldo de la base de datos (Archivo - Guardar).
9. 9. ¿Dónde se puede consultar el reporte de Balance de Resultados antes y después del cierre?
Antes: Contabilidad - Reportes de Contabilidad. Después: Se debe descargar antes del cierre, ya que luego el reporte queda en cero.
10. 10. ¿En qué menú se encuentra la opción 'Depuración' para revisar asientos y cuentas no cuadrados?
Contabilidad - Lotes - Depuración.
11. 11. ¿En qué menú se realiza el cierre de periodo en Latinium?
Contabilidad - Cierre de Periodo.
12. 12. ¿Qué verificación se debe realizar después del cierre de año en el reporte de Estado de Resultados?
Verificar que el reporte de Estado de Resultados del año cerrado muestre un saldo de cero en Contabilidad - Reportes de Contabilidad.
13. 13. ¿Dónde se verifica la cuenta de utilidad después del cierre?
Archivo - Propiedades - Contabilidad y Archivo - Propiedades - Facturación - pestaña predefinido.
14. 14. ¿Cómo se puede visualizar el cierre del año realizado en los asientos?
Contabilidad - Asientos, verificando el periodo y la última línea que corresponde a la cuenta de cierre de año.
15. 15. Describa brevemente el cierre contable por 'separaciones de bases'.
Se crea una nueva base de datos (opcional), pasando los saldos de cuentas por cobrar, pagar, activos fijos, inventarios y datos de nómina. Se recomienda si la base actual es muy grande o lenta.
16. 16. ¿Qué se debe hacer antes de crear una nueva base de datos para el cierre?
Generar un respaldo de la base de datos (Archivo - Guardar).
17. 17. ¿Qué se debe revisar antes del cierre por separación de bases si existen saldos negativos?
Corregir los saldos negativos en el Kardex y generar un respaldo del estado de cuentas, indicando qué reportes deben cuadrar (Facturación - Reportes Inventario).
18. 18. ¿Cómo se debe abrir el sistema antes de realizar el cierre contable por separación de bases?
Como administrador, desde la ruta larga (Ayuda - Acerca de Latinium).
19. 19. ¿En qué menú se encuentra la opción 'Cierre Periodo - Avanzado'?
Contabilidad - Cierre Periodo - Avanzado.
20. 20. ¿Qué se debe verificar después de la creación de una nueva base de datos con el cierre 'avanzado'?
Comparar la nueva y antigua base de datos usando reportes de cuentas por cobrar y pagar e inventario.
21. 21. Describa brevemente el método de 'Creación de la base nueva sin cierre de año y pase de información solo de saldos'.
Se crea una nueva empresa en Latinium. Se utilizan las herramientas ‘Copiar Archivos’ para pasar la información y ‘Saldos Iniciales’ para transferir los saldos al nuevo año.
22. 22. ¿Qué validación crítica se debe hacer al copiar archivos entre bases de datos?
Los IDs de clientes y proveedores deben ser los mismos en ambas bases de datos.
23. 23. ¿Qué menú se utiliza para pasar saldos iniciales en Latinium?
Herramientas - Saldos iniciales.
24. 24. ¿Qué información se debe pasar utilizando la opción 'Saldos Iniciales'?
Cuentas por cobrar y pagar, inventario, activos fijos, balance inicial, cheques posfechados.
25. 25. ¿Qué debe indicar el cliente antes de iniciar el proceso de cierre?
Si posee desarrollos personalizados.
26. 26. ¿Cuánto tiempo se estima que se requiere el cierre de año sin que se pueda trabajar en el sistema?
Aproximadamente 2 horas.
27. 27. ¿Qué reportes se deben verificar antes del cierre de año?
Balance General, Balance de Comprobación y Estado de Resultados.
28. 28. ¿Cuál es la vigencia para revisar que la información del cierre de año este validada correctamente?
Un día, después de este tiempo se dará por aceptado que el cierre de año queda correcto.
29. 29. ¿Cómo se realiza el respaldo de la base de datos?
Archivo - Guardar - Destino (generalmente C:\Latinium\Respaldo\).
30. 30. ¿Qué se debe verificar en el reporte de Kardex?
Que no tenga registros negativos.
31. 31. ¿Qué se debe verificar en el reporte de inventario?
Que no tenga saldos negativos.
32. 32. ¿Qué se debe verificar en la cuenta de utilidad asignada?
Que no tenga movimientos. De tenerlos, debe rectificarse o crearse una nueva cuenta.
33. 33. ¿Cómo se verifica que el Balance de Comprobación esté cuadrado?
Verificando que las sumas del debe y del haber sean iguales.
34. 34. ¿Cómo se verifica que el Estado de Situación esté cuadrado?
Verificando que el activo sea igual a la suma del pasivo más el patrimonio.
35. 35. ¿Cómo se verifica el cuadre de las cuentas por cobrar?
Comparando los saldos iniciales de Contabilidad - Asientos con los reportes de Facturación - Reportes Resúmenes - Saldos de cuentas.
36. 36. ¿Qué herramienta se utiliza para comparar saldos entre el módulo contable y el módulo de facturación de CxC y CXP?
Contabilidad - Lotes - Comparación (F11) - Pestaña Crédito.
37. 37. ¿Cómo se genera el reporte de CxC y CXP en el módulo de Facturación?
Facturación - Reportes Resúmenes - Saldos de cuentas, filtrando por compras (CXP) y ventas (CxC).
38. 38. ¿Cómo se verifica el cuadre de los balances?
Contabilidad - Lotes - Comparación (F11) - Pestaña Balances.
39. 39. ¿Cómo se genera el reporte de Balance de Comprobación?
Contabilidad - Reportes de Contabilidad - Balance de Comprobación.
40. 40. ¿Cómo se verifica el cuadre de inventarios?
Contabilidad - Lotes - Comparación (F11) - Pestaña Inventarios.
41. 41. ¿Cuáles son los tipos de costos que se pueden manejar en el sistema?
Costo Manual y Costos por Factura.
42. 42. ¿Cómo se contabilizan los costos diarios o mensuales?
Contabilidad - Lotes - Asientos por periodo.
43. 43. ¿Qué se debe verificar al revisar los errores de costos en el inventario?
Costos negativos o saldos 0. Revisar el Kardex para identificar la causa.
44. 44. ¿Cómo se contabilizan las ventas sin asientos?
Facturación - Venta y contabilizando en A o por lotes en Contabilidad - Lotes - Asientos por periodo.
45. 45. ¿Cómo se genera el reporte de inventarios?
Facturación - Reportes de Inventarios - Inventario.
46. 46. ¿Cómo se manejan los cheques cobrados y no cobrados durante el cierre?
Se pasan desde Herramientas - Saldos iniciales - Copia de archivos, seleccionando ‘Cheques posfechados’.
47. 47. ¿Cómo se verifican los cheques girados y no cobrados?
Contabilidad - Conciliación Bancaria.
48. 48. ¿Qué se debe hacer si no se crea el asiento de cierre?
Agregar desde Contabilidad - Cierre de año.
49. 49. ¿Dónde se puede visualizar el asiento de cierre de año?
Contabilidad - Asientos.
50. 50. ¿Qué sucede si se realizan modificaciones en la nueva base de datos después del cierre?
Las modificaciones no se pasan automáticamente a la nueva base de datos.